Faktoring eksportowy to usługa coraz częściej wybierana przez polskie przedsiębiorstwa, które sprzedają swoje towary na rynku zagranicznym i chcą skutecznie zabezpieczyć się przed ryzykiem niewypłacalności lub opóźnień w płatnościach. Na czym polega faktoring eksportowy, jakie przynosi korzyści i z jakimi wyzwaniami mogą mierzyć się przedsiębiorcy decydujący się na tę formę finansowania? Sprawdź!
Czym jest faktoring eksportowy i jakie są jego rodzaje?
W dużym uproszczeniu faktoring to rodzaj finansowania należności, w którym podmiot (przedsiębiorca) sprzedaje lub przekazuje wierzytelność z wystawionej faktury faktorowi, aby możliwie szybko otrzymać gotówkę i zachować płynność finansową firmy. W przypadku transakcji zagranicznych mówimy o faktoringu, który pozwala przedsiębiorstwu skutecznie zarządzać rozliczeniami z kontrahentami z innych krajów. Faktoring eksportowy to usługa, dzięki której eksporter otrzymuje środki zaraz po wystawieniu faktury, nie czekając na odległy termin płatności wskazany w dokumencie.
W zależności od potrzeb danego eksportera i specyfiki jego działalności, wybór rodzaju faktoringu może się różnić. Standardowo wyróżnia się faktoring pełny (bez regresu) i niepełny (z regresem). Podczas gdy pierwszy pozwala przenieść ryzyko niewypłacalności na faktora, drugi pozostawia część tego ryzyka po stronie sprzedawcy. Poza tym popularnym podziałem warto wspomnieć także o rozwiązaniu określanym jako faktoring zagraniczny, w którym faktor współpracuje z lokalnym podmiotem (tzw. faktorem importowym) obsługującym importera.
Uczestnicy faktoringu eksportowego
Faktoring eksportowy dostarcza firmom nie tylko gotówkę zamrożoną w nieuregulowanych fakturach, lecz także wsparcie w zakresie weryfikacji kontrahentów zagranicznych oraz zarządzania ryzykiem kursowym. Najważniejszymi uczestnikami tej formy finansowania są eksporter (przedsiębiorca, który wystawia fakturę na rzecz zagranicznego kontrahenta), faktor eksportowy (instytucja nabywająca wierzytelności – najczęściej firma faktoringowa lub bank) oraz kontrahent, czyli importer. W niektórych modelach występuje dodatkowo faktor importowy, który na lokalnym rynku kupującego wspiera proces weryfikacji i wypłaca część środków eksporterowi.
Przebieg współpracy jest następujący: polska firma – eksporter wystawia fakturę za towary bądź produkty czy usługi sprzedane importerowi. Następnie przekazuje ją faktorowi importowemu za pośrednictwem faktora eksportowego, co zapewnia większe bezpieczeństwo transakcji międzynarodowych. Po wykonaniu odpowiednich procedur faktor importowy przekazuje zaliczkę w wysokości określonej procentowo od wartości faktury (np. 80–90%), dzięki czemu eksporter może skupić się na rozwoju swojego biznesu, zamiast oczekiwać na płatność z zagranicy. W okresie między wystawieniem faktury a zapłatą przez kontrahenta faktor eksportowy monitoruje rozliczenie i finalnie przekazuje eksporterowi pozostałą część środków, gdy płatność zostanie uregulowana.
Zalety faktoringu eksportowego
Faktoring eksportowy to rozwiązanie, z którego mogą korzystać nie tylko duże korporacje, ale także wszystkie inne firmy zaangażowane w handel międzynarodowy, które chcą zabezpieczyć się przed ryzykiem niewypłacalności zagranicznego kontrahenta. Poznaj kluczowe korzyści z faktoringu!
Poprawa płynności finansowej
Najważniejszą zaletą faktoringu jest poprawa płynności finansowej firmy, która wynika z przyspieszonego dostępu do gotówki. Eksporter nie musi czekać na termin płatności wynoszący czasem nawet kilkadziesiąt dni, co pozwala nie tylko uniknąć napięć w bieżącym budżecie, lecz także skutecznie finansować kolejne zamówienia i rozbudowywać działalność eksportową. Z perspektywy eksportera to ogromna korzyść, zwłaszcza jeśli kontrahent działa na odległym rynku, co może dodatkowo wydłużać proces rozliczenia.
Redukcja ryzyka walutowego i niewypłacalności kontrahenta
Faktoring eksportowy daje przedsiębiorcy realne zabezpieczenie przed ryzykiem kursowym oraz przed brakiem zapłaty ze strony zagranicznego kontrahenta. W praktyce zapewnia firmom również wsparcie w zakresie weryfikacji potencjalnych klientów, dzięki czemu eksporter może szybciej wykryć nieuczciwe praktyki i uniknąć strat. Co więcej, w modelu bez regresu to faktor bierze na siebie ryzyko niewypłacalności, zapewniając eksporterowi większe bezpieczeństwo transakcji. Wprawdzie w przypadku faktoringu z regresem eksporter ponosi część ryzyka, lecz nadal korzysta z innych atutów, takich jak szybkie otrzymanie zaliczki i obsługa w międzynarodowym systemie rozliczeń.
Możliwość ekspansji na zagraniczne rynki
Dzięki faktoringowi międzynarodowemu nie trzeba martwić się długim oczekiwaniem na płatność. Przedsiębiorca otrzymuje środki zaraz po wystawieniu faktury i może w pełni skupić się na rozwoju, wprowadzając towary na rynki zagraniczne czy inwestując w nowe kanały sprzedaży. W ten sposób bieżącą działalność firmy da się prowadzić sprawniej, a strategia ekspansji jest mniej obciążona barierami finansowymi.
Wygodna obsługa rozliczeń
W ramach faktoringu eksportowego faktor nie tylko wypłaca środki z faktury, ale często angażuje się w bieżące zarządzanie procesem poboru należności i weryfikację ryzyka związanego z kontrahentem. Pozwala to zmniejszyć obciążenia administracyjne i poprawić efektywność księgową. Dodatkowo przedsiębiorcy cenią sobie usługi faktoringu za minimalizację liczby formalności związanych z obsługą płatności od zagranicznego kontrahenta, co oszczędza czas i ułatwia handel zagraniczny w nowych lokalizacjach.
Wyzwania i ryzyka związane z faktoringiem eksportowym
Choć korzyści z faktoringu eksportowego są nieocenione, warto pamiętać, że każde rozwiązanie finansowe wiąże się z pewnym ryzykiem. Po pierwsze, jeśli weryfikacja zdolności płatniczej potencjalnego importera wypadnie negatywnie, faktor może odmówić nabycia należności od danego kontrahenta. Dla przedsiębiorstwa oznacza to możliwość utraty szansy na sfinansowanie konkretnej dostawy. Należy więc starannie wybierać partnerów handlowych i dbać o ich wiarygodność.
Po drugie, ryzyko związane z faktoringiem eksportowym może obejmować zmienne kursy walutowe (w szczególności, gdy faktura wystawiana jest w obcej walucie), co przekłada się na niepewność ostatecznej wartości otrzymanych środków. Warto jednak zaznaczyć, że profesjonalny faktor eksportowy często oferuje mechanizmy niwelujące skutki wahań kursów walutowych.
Podsumowanie
Faktoring eksportowy to usługa, dzięki której polska firma może skrócić okres oczekiwania na płatność ze strony zagranicznego kontrahenta, zyskać większe bezpieczeństwo transakcji i poprawić płynność finansową. W ramach faktoringu eksporter otrzymuje część środków niemal zaraz po wystawieniu faktury, co pozwala finansować bieżącą działalność i planować ekspansję na rynki zagraniczne bez niepotrzebnych opóźnień. To rozwiązanie pozwala zredukować ryzyko niewypłacalności kontrahentów i ułatwia obsługę rozliczeń w handlu międzynarodowym, stwarzając sprzyjające warunki dla rozwoju biznesu na rynkach światowych.
