Faktoring – czym jest i jak działa finansowanie faktur?

W świecie biznesu utrzymanie płynności finansowej jest kluczowe dla sukcesu. Często zdarza się, że przedsiębiorstwa muszą czekać na płatności od swoich klientów kilkanaście lub kilkadziesiąt dni, co negatywnie wpływa na ich zdolność do działania i rozwój. Rozwiązaniem tego problemu jest faktoring – nie bez przyczyny uznawany za jedno z najskuteczniejszych narzędzi służących poprawie płynności finansowej przedsiębiorstwa. Dzięki temu rozwiązaniu firmy mogą szybciej uzyskać środki pieniężne za wystawione faktury, co pozwala na lepsze zarządzanie bieżącą działalnością i realizację nowych zamówień. Czym jest faktoring i jak działa? Dowiedz się, jakie są jego typy i najważniejsze korzyści dla przedsiębiorcy.

Faktoring – co to jest?

Faktoring to usługa finansowa polegająca na wykupie nieprzeterminowanych wierzytelności przez faktora. W praktyce oznacza to, że przedsiębiorca, który sprzedał towary lub usługi na fakturę z odroczonym terminem płatności, może przekazać ją faktorowi i natychmiast otrzymać zaliczkę na poczet przyszłej zapłaty.

Definicja faktoringu obejmuje różne formy tej usługi, w tym faktoring pełny, w którym faktor przejmuje ryzyko niewypłacalności dłużnika, oraz faktoring niepełny, gdzie ryzyko to pozostaje po stronie faktoranta. W ramach faktoringu możliwe jest także oferowanie usług dodatkowych, takich jak windykacja należności czy administrowanie wierzytelnościami.

Na czym polega faktoring?

Faktoring polega na trójstronnej współpracy pomiędzy przedsiębiorstwem (faktorantem), faktorem i dłużnikiem. Składa się ona z czterech etapów:

1. sprzedaż i wystawienie faktury – przedsiębiorstwo sprzedaje swoje produkty lub usługi i wystawia fakturę klientowi;
2. przekazanie faktury faktorowi – na kolejnym etapie kopia faktury jest przekazywana faktorowi;
3. wypłata zaliczki – po zatwierdzeniu faktury faktor wypłaca przedsiębiorstwu zaliczkę, zazwyczaj w wysokości 80-100% wartości faktury;
4. rozliczenie – po otrzymaniu płatności od klienta faktor przekazuje przedsiębiorstwu pozostałą część należności, pomniejszoną o swoją prowizję.

Dzięki faktoringowi przedsiębiorca nie musi czekać na spływ należności, co umożliwia mu szybsze obracanie kapitałem i finansowanie bieżącej działalności.

Korzyści finansowania faktur dla przedsiębiorcy

Finansowanie faktur w drodze faktoringu niesie ze sobą liczne korzyści dla przedsiębiorcy, takie jak:

• poprawa płynności finansowej – szybki dostęp do gotówki pozwala na lepsze zarządzanie bieżącymi wydatkami oraz inwestycjami. Dzięki temu przedsiębiorstwo może sfinansować nowe zamówienia, inwestycje czy spłacić własne zobowiązania, bez konieczności zaciągania dodatkowych kredytów;
• redukcja ryzyka niewypłacalności dłużników – w przypadku faktoringu pełnego to faktor przejmuje na siebie ryzyko braku zapłaty ze strony kontrahenta. Dzięki temu przedsiębiorca może skoncentrować się na rozwoju swojej firmy, nie martwiąc się o ewentualne problemy z windykacją należności;
• efektywne zarządzanie należnościami – faktor przejmuje obowiązek monitorowania i egzekwowania płatności, co pozwala przedsiębiorstwu skupić się na swojej głównej działalności. Dzięki możliwości szybszego regulowania zobowiązań przedsiębiorcy mogą negocjować lepsze warunki handlowe ze swoimi dostawcami. Faktoring pozwala również na uproszczenie procesów administracyjnych związanych z zarządzaniem wierzytelnościami;
• poprawa zdolności kredytowej – szybszy obrót gotówki umożliwia lepsze wywiązywanie się z zobowiązań finansowych, co pozytywnie wpływa na zdolność kredytową firmy. Zazwyczaj faktoring nie jest wpisywany do BIK.

Typy faktoringu

Faktoring można podzielić na kilka typów, z których każdy ma swoje specyficzne cechy i zastosowania. Wyróżniamy:

• faktoring pełny (bez regresu) – faktor bierze na siebie całe ryzyko niewypłacalności klienta. Jeśli klient nie zapłaci faktury, przedsiębiorstwo nie musi zwracać otrzymanej zaliczki;
• faktoring niepełny (z regresem) – przedsiębiorstwo ponosi ryzyko niewypłacalności klienta;
• faktoring mieszany – połączenie faktoringu pełnego i niepełnego, w którym część ryzyka przejmuje faktor, a część przedsiębiorstwo;
• faktoring jawny, w którym dłużnik jest informowany o cesji wierzytelności na rzecz faktora;
• faktoring cichy – klient przedsiębiorstwa nie jest świadomy, że jego płatność trafia do faktora. Przedsiębiorstwo nadal zbiera płatności od klientów i przekazuje je faktorowi;
• faktoring odwrotny – faktor płaci dostawcom przedsiębiorstwa, a przedsiębiorstwo spłaca faktorowi należności w ustalonym terminie;
• faktoring masowy – dla firm z dużym portfelem nowych kontrahentów i dużą liczbą wystawianych faktur;
• faktoring krajowy – obejmuje transakcje realizowane wyłącznie na terenie Polski;
• faktoring międzynarodowy, który dotyczy transakcji międzynarodowych;
• dostępny tylko w naszej firmie pakiet płynnościowy – połączenie faktoringu z linią kredytową na dowolny cel.

Wybór odpowiedniego typu faktoringu zależy od specyfiki działalności przedsiębiorstwa, jego potrzeb finansowych oraz preferencji w zakresie zarządzania ryzykiem. Spośród dostępnych rozwiązań każda firma może znaleźć dla siebie opcję, która najlepiej odpowiada jej sytuacji i celom biznesowym.

Podsumowanie

Faktoring to doskonałe rozwiązanie dla firm, które chcą poprawić płynność finansową i zabezpieczyć się przed ryzykiem niewypłacalności kontrahentów. Korzyści, takie jak szybki dostęp do środków finansowych, lepsze zarządzanie ryzykiem oraz uproszczenie procesów administracyjnych, czynią go atrakcyjną opcją dla wielu przedsiębiorstw, zwłaszcza z sektora MŚP. Faktoring pozwala na dynamiczny rozwój i stabilizację finansową, co jest kluczowe dla sukcesu w dzisiejszym konkurencyjnym środowisku biznesowym.

Jeśli interesuje Cię to rozwiązanie, zachęcamy do skorzystania z dostępnego wyłącznie w naszej firmie pakietu płynnościowego, w ramach którego zapewniamy nie tylko profesjonalne usługi faktoringowe, ale również dodatkową gotówkę na dowolny cel.